Gabriel Zgunea, PDG, Corporate Intelligence Agency : en Roumanie, le type de fraude le plus courant est la corruption privée, que l'on retrouve dans tous les domaines, en particulier dans celui de la passation des marchés.

"Je ne crois pas que la numérisation conduira à l'élimination du facteur humain dans les enquêtes".

La numérisation et la transformation numérique n'élimineront pas le facteur humain des enquêtes sur la fraude au sein des entreprises, a déclaré Gabriel Zgunea, PDG de la Corporate Intelligence Agency, qui s'occupe d'identifier et de documenter la fraude dans les entreprises, lors de l'événement ZF Digital Summit 2022, qui s'est déroulé en novembre dernier.

"Je ne pense pas que la numérisation éliminera le facteur humain des enquêtes, car elles doivent toujours être analysées par un facteur humain", a déclaré Gabriel Zgunea.

De même, en Roumanie, le type de fraude le plus courant est la corruption privée, que l'on rencontre dans tous les domaines, en deuxième position le vol de biens et d'argent au sein de l'entreprise, et en troisième position la fraude à grande échelle, a déclaré Gabriel Zgunea.

"En Roumanie, le type de fraude le plus courant est la corruption privée, que l'on rencontre dans tous les domaines, en particulier dans le domaine des marchés publics de toute nature, mais pas seulement. Le deuxième type de fraude le plus courant est le vol de biens et d'argent au sein de l'entreprise. Le troisième type de fraude est la fraude à grande échelle, qui se produit le plus souvent dans le domaine de la logistique, de l'entreposage ou des activités de production. Ici, en raison des opportunités, presque tout le monde ramène quelque chose à la maison", a déclaré Gabriel Zgunea.

Il a expliqué que la fraude au sein d'une entreprise repose sur trois éléments : la pression financière ou le désir de s'enrichir rapidement, la justification et l'opportunité.

"La première étape de la fraude est la pression, la seconde est la rationalisation, lorsque l'employé de l'entreprise commence à penser qu'il le mérite et qu'il n'y a pas de problème à le faire. Il a peut-être été sous-payé et pense qu'il mérite plus, ou bien il est simplement sous pression et a besoin d'argent".

"Le troisième élément du triangle de la fraude est l'opportunité. L'opportunité est le seul élément qui peut être contrôlé par l'employeur et l'entreprise. S'il n'y a pas d'opportunité, il n'y a pas de pression et de rationalisation de la part de l'employé".

Actuellement, les entreprises actives sur le marché roumain qui utilisent les services offerts par la Corporate Intelligence Agency sont de grande taille, de sorte que le segment des petites et moyennes entreprises est "exposé" à la fraude.

"Les entreprises qui font appel à nos services sont des sociétés, pas des entreprises entrepreneuriales. Il s'agit de fonds d'investissement, de grands acteurs du commerce de détail, des technologies de l'information et de la communication, de la technologie, du pétrole et du gaz. Presque tous nos clients font partie des 10 ou 15 premiers de leur secteur.

Gabriel Zgunea a mentionné que l'un des problèmes identifiés au niveau national est le fait qu'en Roumanie, il n'y a pas nécessairement de culture de détection de la fraude au sein des entreprises.

"Par exemple, en Roumanie, il n'y a pas de vérification, il n'y a pas de culture de la fraude, pour diverses raisons. Cela permet à la fraude de se développer au sein de l'entreprise".

La société de gestion des risques d'entreprise Corporate Intelligence Agency, fondée en 2015, a déclaré fin 2021, dernière année pour laquelle des données publiques sont disponibles, une activité de plus de 2,2 millions de lei - en hausse de 26% par rapport à l'année précédente - et un bénéfice net de plus de 1,1 million de lei - en baisse de près de 8% par rapport à 2020.

Ce que Gabriel Zgunea a dit d'autre

Corporate Intelligence Agency a été créée en 2015 dans le but de fournir des services de renseignement au secteur privé, adaptés à l'environnement privé. Étant donné que le marché était et est encore relativement jeune, la croissance a été significative, avec un chiffre d'affaires qui a presque doublé d'année en année, sauf pendant la pandémie.

La question de savoir ce qui pousse un employé à commettre une fraude fait l'objet d'un très long débat. Dans ce secteur, il existe un triangle de la fraude qui nous montre ce qui suit : pour qu'il y ait fraude, il faut tout d'abord qu'il y ait une pression, une motivation ou une inclination.